等额本金是一种贷款还款方式，其核心特点在于每月偿还的本金金额是固定的，而利息则随着本金的逐月偿还而逐渐减少。具体的计算公式如下：
每月应还本金
\[
\text{每月应还本金} = \frac{\text{贷款本金}}{\text{还款月数}}
\]
每月应还利息
\[
\text{每月应还利息} = （\text{贷款本金} - \text{累计已还本金}） \times \text{月利率}
\]
每月还款总额
\[
\text{每月还款总额} = \text{每月应还本金} + \text{每月应还利息}
\]
还款总利息
\[
\text{还款总利息} = \frac{\text{还款月数} + 1}{\text{贷款本金}} \times \text{贷款额} \times \text{月利率}
\]
还款总额
\[
\text{还款总额} = \text{还款总利息} + \text{贷款本金}
\]
举例计算
假设贷款1万元，分12期还款，贷款利率为7.2%：
每月应还本金
\[
\text{每月应还本金} = \frac{10000}{12} = 833.33 \text{元}
\]
第1期应还利息
\[
\text{第1期应还利息} = 10000 \times 7.2\% \div 12 = 60 \text{元}
\]
第1期还款总额
\[
\text{第1期还款总额} = 833.33 + 60 = 893.33 \text{元}
\]
第2期应还利息
\[
\text{第2期应还利息} = （10000 - 833.33） \times 7.2\% \div 12 = 55 \text{元}
\]
第2期还款总额
\[
\text{第2期还款总额} = 833.33 + 55 = 888.33 \text{元}
\]
依此类推，每期的利息会逐渐减少，导致每期的还款总额也逐月递减。
建议
等额本金方式适合初期还款压力较大，但预期未来收入可能减少的人群，如中老年职工家庭。由于其每月还款额逐渐减少，总体利息支出相对较低，是一种较为经济的还款方式。